Η νέα Ευρωπαϊκή Οδηγία (ΕΕ) 2018/843 για το ξέπλυμα του βρώμικου χρήματος

Του Γιώργου Τσερκέζη, ΔΝ,Δικηγόρου

•  Στο τεύχος ( ΕΕ L 156/43 19.6.2018) δημοσιεύθηκε η Οδηγία (ΕΕ) 2018/843 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 30ής Μαΐου 2018 για την τροποποίηση της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 σχετικά με την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, και για την τροποποίηση των οδηγιών 2009/138/ΕΚ και 2013/36/ΕΕ.

      Κυριότερα σημεία : η νέα Οδηγία δίδει τον ορισμό του εικονικού νομίσματος. Σύμφωνα με την Οδηγία,εικονικό νόμισμα είναι η ψηφιακή απεικόνιση αξίας που δεν εξέδωσε ή εγγυήθηκε κεντρική Τράπεζα ή δημόσια αρχή,δεν συναρτάται αναγκαία από νόμιμα καθιερωμένο νόμισμα και δεν υπάγεται στο νομικό καθεστώς νομίσματος ή χρήματος,αλλά γίνεται δεκτό από φυσικά ή νομικά πρόσωπα ως μέσο συναλλαγής και μπορεί να γίνει αντικείμενο μεταβίβασης,αποταμίευσης και ηλεκτρονικού εμπορίου (αρθ.1,2 δ΄).

     Η νέα Οδηγία έχει ως στόχο την ανίχνευση και έλεγχο του ξεπλύματος βρώμικου χρήματος και τη πρόληψή του. Τώρα θα απαιτείται από τους παρόχους υπηρεσιών ανταλλαγής μεταξύ εικονικών νομισμάτων και παραστατικών νομισμάτων ή παρόχους υπηρεσιών θεματοφυλακής ψηφιακών πορτοφολιών ή από πρόσωπα που εμπορεύονται ή ενεργούν ως μεσάζοντες στο εμπόριο έργων τέχνης, ακόμη και όταν αυτό πραγματοποιείται από αίθουσες τέχνης και οίκους δημοπρασιών, όταν η αξία της συναλλαγής ή σειράς συνδεδεμένων πράξεων ανέρχεται σε 10 000 EUR ή περισσότερο,να ενεργούν σύμφωνα με τους ενωσιακούς πλέον κανόνες κατά του ξεπλύματος βρώμικου χρήματος. Οι αρχές αποτροπής νομιμοποίησης χρήματος προερχομένου από παράνομες δραστηριότητες νομιμοποιούνται να έχουν πρόσβαση σε πληροφορίες που καθιστούν δυνατή τη σύνδεση ηλεκτρονικών διευθύνσεων εικονικών νομισμάτων με τον ιδιοκτήτη τους. Η Οδηγία διευρύνει τη πρόσβαση σε ένα γενικό μητρώο επιτρέποντας στον καθένα να έχει πρόσβαση στις πληροφορίες που περιέχονται στο μητρώο εφόσον δικαιολογεί το έννομο συμφέρον του.

    Τα κράτη μέλη μπορούν να επιλέξουν να διευρύνουν ακόμη περισσότερο τη πρόσβαση σ’αυτές τις πληροφορίες. Τα μητρώα θα διασυνδέονται δια μέσου των κρατών μελών με τη βοήθεια μιας κοινής πλατφόρμας. Η Οδηγία δεν προβλέπει ειδικές εγγυήσεις για τη προστασία της ασφάλειας και εμπιστευτικότητας των ευαίσθητων εμπορικών και προσωπικών δεδομένων του μητρώου. Ζητείται απλώς από τα κράτη μέλη να διασφαλίσουν ότι οι τυχόν παραβιάσεις αυτών των υποχρεώσεων θα υπόκεινται σε αποτελεσματικά αποτρεπτικά μέτρα ή κυρώσεις. Οι οικονομικοί φορείς που αποδέχονται να εξοφλούνται σε κρυπτονόμισμα θα υποχρεούνται σε λογιστική τήρηση αυτών και να τα περιλαμβάνουν στον ισολογισμό τους, σύμφωνα με τις διατάξεις του δικαίου της χώρας στην οποία δραστηριοποιούνται.